近日，河南能源化工集團(tuán)(以下簡稱“河南能源”)財務(wù)有限公司因董事及高級管理人員未經(jīng)任職資格核準(zhǔn)履職而受到河南銀監(jiān)局的行政處罰，被罰款20萬元。

值得注意的是，河南能源旗下公司受到監(jiān)管部門處罰并非首次。早在2015年，河南能源旗下上市公司河南大有能源股份有限公司(以下簡稱“大有能源”，600403.SH)因于2012年發(fā)布《非公開發(fā)行股票預(yù)案》涉嫌欺詐發(fā)行而遭到監(jiān)管部門處罰，罰金達(dá)2360萬元，另外涉案28名人員被處以共計157萬元罰款。

在旗下子公司屢屢遭處罰背后，河南能源是如何監(jiān)管的，有沒有相應(yīng)監(jiān)管機(jī)制?

2018年4月4日，《中國經(jīng)營報》記者就上述等問題致電河南能源，其工作人員表示，對上述事宜不知情，隨即掛斷電話。截至發(fā)稿，河南能源未就相關(guān)問題向記者做出回復(fù)。

高管履職違規(guī)

2月24日，河南銀監(jiān)局對河南能源財務(wù)有限公司一紙行政處罰，將該公司推到了輿論的風(fēng)口浪尖。因高管未經(jīng)核準(zhǔn)履職違規(guī)，河南銀監(jiān)局依據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事(理事)和高級管理人員任職資格管理辦法》(中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令2013年第3號)第十四條，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條的管理之規(guī)定，作出對其罰款20萬元的行政處罰決定。

那么，對于河南銀監(jiān)局的處罰決定，河南能源是否會申訴，目前有沒有完成罰款繳納，公司內(nèi)部有沒有啟動調(diào)查機(jī)制，對相關(guān)人員有沒有追責(zé)?

“目前，并沒有接到關(guān)于你說的因為高管未經(jīng)核準(zhǔn)履職違規(guī)的相關(guān)通報，公司好像也沒有人被追責(zé)。”河南能源多位受訪者向記者如是表示。

事實(shí)上，河南能源旗下子公司受到監(jiān)管部門處罰并非首次。記者梳理公開資料發(fā)現(xiàn)，河南能源旗下唯一上市公司大有能源就曾經(jīng)因為信披違規(guī)，《非公開發(fā)行股票預(yù)案》涉嫌詐騙發(fā)行，在2015年受到重罰。

公開資料顯示，大有能源于2012年2月非公開發(fā)行收購義海能源持有的天峻義海等資產(chǎn)，交易總額75.39億元。在此次非公開發(fā)行中，其控股股東上演了一出借用采礦權(quán)、高價賣給上市公司、融資后無償歸還的戲碼。

根據(jù)證監(jiān)會調(diào)查結(jié)果顯示，2012年大有能源購買的資產(chǎn)中，采礦權(quán)這一核心資產(chǎn)實(shí)為青海木里煤業(yè)所有，而上市公司大股東義煤集團(tuán)為順利完成增發(fā)，經(jīng)過一系列安排取得該采礦權(quán)生產(chǎn)經(jīng)營證照。在審核期間，義煤集團(tuán)與青海木里煤業(yè)簽署了《承諾函》，并在大有能源定向增發(fā)成功后，簽署《采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將該采礦權(quán)以0元“歸還”給青海木里煤業(yè)。

對此，證監(jiān)會認(rèn)為“義煤集團(tuán)作為大有能源的控股股東，策劃并指使涉嫌欺詐發(fā)行行為”。

最終，大有能源收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》。 《告知書》顯示，大有能源2012年發(fā)布的《非公開發(fā)行股票預(yù)案》涉嫌欺詐發(fā)行，此外上市公司2013年半年報涉嫌信披違規(guī)。因該情形違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會擬決定對大有能源處以2360萬元罰款，對涉案28名人員處以共計157萬元罰款。

監(jiān)管出現(xiàn)漏洞

“河南能源近年來在監(jiān)管上的確存在一定的問題，亦有高管落馬。”河南一位當(dāng)?shù)毓賳T向記者表示。

本報記者查閱公開信息發(fā)現(xiàn)，2018年2月22日，河南省紀(jì)委監(jiān)察委網(wǎng)站發(fā)布信息，河南能源化工集團(tuán)有限公司原黨委書記、董事長陳祥恩(正廳級)涉嫌嚴(yán)重職務(wù)違法而接受組織審查和監(jiān)察調(diào)查。

那么，其高管接受調(diào)查的原因是什么?是否對公司的經(jīng)營業(yè)績造成影響?對此，本報記者致函河南能源，截至發(fā)稿，未收到回應(yīng)。

“不僅僅是高管存在腐敗，其中層干部也有腐敗現(xiàn)象。”河南能源一位人士向記者提供的一份文件顯示，2014年，河南能源一煤電科負(fù)責(zé)人因為對其職責(zé)范圍內(nèi)的工作沒有嚴(yán)格按照單位規(guī)章制度執(zhí)行，對業(yè)務(wù)員張某建立的匯票登記電子臺賬沒有認(rèn)真細(xì)致地督導(dǎo)檢查，致使其直接管理的業(yè)務(wù)員張某將價值890萬元的銀行承兌匯票占為己有并揮霍，致使國家利益遭受特別重大損失。

隨后，該負(fù)責(zé)人因犯國有公司人員失職罪，被判處有期徒刑一年。

一審宣判后，被告人不服，提出上訴。2018年3月15日，三門峽市中級人民法院做出終審裁定，決定駁回其上訴，維持原判。

“其實(shí)，河南能源在陳恩詳‘落馬’之前，集團(tuán)公司為加強(qiáng)監(jiān)管，曾經(jīng)設(shè)立巡查領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立巡查工作辦公室。”上述河南能源人士向記者表示，即便這樣，仍出現(xiàn)旗下公司因為高管未經(jīng)核準(zhǔn)履職違規(guī)而被處罰，令人費(fèi)解。

記者檢索公開報道發(fā)現(xiàn)，正如上述人士所述，河南能源集團(tuán)公司黨委曾成立巡查領(lǐng)導(dǎo)小組，其巡視對象主要包括各二級單位領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員，機(jī)關(guān)職能部門特別是關(guān)鍵領(lǐng)域、重點(diǎn)崗位主要負(fù)責(zé)人，同時向三級單位重點(diǎn)礦廠領(lǐng)導(dǎo)班子及其成員延伸。

頻頻甩賣資產(chǎn)

不僅僅監(jiān)管問題頻現(xiàn)，河南能源近幾年的經(jīng)營也受到業(yè)內(nèi)人士的詬病。

在河南能源連續(xù)虧損三年之后，隨著煤價的上漲，其在2017年實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。根據(jù)公開資料顯示，河南能源2017年盈利13億元，同比減虧增盈88億元，并且在2018年仍可能持續(xù)盈利。

然而，在河南能源盈利的背后，卻有證券分析師指出，為了扭虧，河南能源近年來頻頻甩賣資產(chǎn)。

銀鴿股份曾經(jīng)是河南能源間接控股的上市公司。然而，在兩者聯(lián)姻五年之后，最終分道揚(yáng)鑣。而在河南能源控股過程中，因為銀鴿股份長期虧損而拖累了業(yè)績，最終被以30.8億元的低價拱手讓人。

據(jù)銀鴿投資財報資料顯示，2012~2016年間，銀鴿投資陷入連年虧損的困局，期內(nèi)營收分別為33.9億元、35.1億元、30.1億元、28.2億元和23.43億元，但扣非后凈利潤分別為-2.69億元、-3.12億元、-7.2億元、-2.94億元和-3.99億元。

其中，2013年，因為依靠政府補(bǔ)貼“輸血”，銀鴿投資免于被摘星戴帽的尷尬。在隨后的2015年，公司完成定增募集資金15億元，用于緩解公司經(jīng)營壓力，才讓公司報表上看相對減虧。

藉此，投資銀鴿股份曾被認(rèn)為是河南能源的“敗筆之作”。也有券商分析師認(rèn)為，在國企加大資產(chǎn)證券化的當(dāng)下，河南能源以“殼價值”出手銀鴿股份有點(diǎn)可惜。

事實(shí)上，除了甩賣銀鴿股份之外，河南能源在2017年11月19日還將旗下所屬醫(yī)療板塊改制資產(chǎn)進(jìn)行公開轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓標(biāo)的底價合計為12.86億元。據(jù)了解，該次轉(zhuǎn)讓共有30家醫(yī)療機(jī)，分為6個標(biāo)的，掛牌一次性轉(zhuǎn)讓。

對于上述資產(chǎn)目前是否已經(jīng)完成轉(zhuǎn)讓，其2017年的業(yè)績是否與上述資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓有關(guān)，本報記者向河南能源予以求證，但截至發(fā)稿，并未收到回應(yīng)。